Chưa thanh toán nợ gốc và lãi trái phiếu gần 179 tỷ đồng
CTCP DRH Holdings (HoSE: DRH) công bố báo cáo tài chính hợp nhất kiểm toán 2022 với ý kiến nhấn mạnh của đơn vị kiểm toán về việc chưa thanh toán các khoản nợ gốc và lãi trái phiếu đến hạn thanh toán đã cam kết với các trái chủ tại các hợp đồng trái phiếu với giá trị lần lượt là 175 tỷ và 3,7 tỷ đồng, tổng cộng gần 179 tỷ đồng.
Được biết, tại thời điểm cuối năm 2022, DRH chỉ vay ngắn hạn 695 tỷ đồng, tăng mạnh 253 tỷ so đầu kỳ. Các khoản vay của DRH chủ yếu là từ các công ty chứng khoán (123 tỷ) và vay trái phiếu dài hạn đến hạn trả (585 tỷ đồng).
 |
| Cơ cấu khoản vay ngắn hạn của DRH |
Các khoản vay từ công ty chứng khoán nhằm mục đích đầu tư tài chính, có kỳ hạn gốc là 90 ngày kể từ ngày giải ngân và sẽ tự động tái tục mỗi 3 tháng. Các khoản vay nay chịu lãi suất thả nổi, hiện tại từ 10-15%/năm.
Còn vay trái phiếu có 2 khoản, một khoản do Chứng khoán Bảo Việt thu xếp được phát hành tháng 11/2020 với 2,3 triệu trái phiếu có tổng giá trị gần 231 tỷ đồng với kỳ hạn 24 tháng (16/11/2022). Trái phiếu có lãi suất 11%/năm. Trong đó, DRH đã mua lại một phần trái phiếu này và đang thu xếp nguồn lực tài chính để mua lại phần còn lại.
Số tiền huy động từ đợt phát hành này dùng để đầu tư dự án khu dân cư Metro Valley và dự án căn hộ Aurora thuộc Đông Sài Gòn và Công ty TNHH Đầu tư Bất động sản Bình Đông.
Các trái phiếu này được đảm bảo bằng quyền sử dụng 34.737 m2 đất thuộc dự án Metro Valley, toàn bộ cổ phiếu Đông Sài Gòn, một phần cổ phiếu KSB và quyền thu từ một số hợp đồng căn hộ thuộc Bnh Đông.
Ngoài ra, DRH còn có khoản vay trái phiếu 410 tỷ đồng do Chứng khoán Beta thu xếp có kỳ hạn 24 tháng (đến 23/2/2024). Trái phiếu chịu lãi suất 12%/năm.
Số tiền thu được từ đợt phát hành trái phiếu này được dùng để hợp tác với Công ty TNHH Phát triển Công nghiệp KSB để triển khai mặt bằng giai đoạn 2 dự án khu công nghiệp Đất Quốc (Bình Dương) và tài trợ vốn cho chủ đầu tư là Bình Đông để hoàn thiện dự án Aurora Residence. Số trái phiếu này được đảm bảo bằng quyền sử dụng đất tại Tân Phú (TPHCM) và một phần cổ phiếu KSB thuộc DRH.
Lãi vài chục triệu nhưng thu nhập dàn lãnh đạo hàng tỷ đồng
Báo cáo tài chính hợp nhất kiểm toán 2022 của DRH có nhiều biến động so với công bố trước đó.
Cụ thể, doanh thu thuần tăng gần 7 tỷ lên 60 tỷ đồng. Các khoản mục khác cũng biến động nên lợi nhuận sau thuế cổ đông công ty mẹ điều chỉnh giảm mạnh 92% về còn vỏn vẹn 66 triệu đồng (trong khi báo cáo tự lập tới 885 triệu đồng).
Tại thời điểm cuối năm 2022, tổng tài sản của DRH tăng mạnh thêm hơn ngàn tỷ lên 3.847 tỷ đồng. Trong đó, tiền mặt tăng khả quan lên gần 160 tỷ, các khoản phải thu ngắn hạn cũng gần gấp đôi với 1.244 tỷ đồng; hàng tồn kho tăng 151 tỷ lên 1.056 tỷ đồng; đặc biệt kỳ này phát sinh khoản phải thu về cho vay dài hạn tới 220 tỷ đồng; đầu tư vào liên kết cũng tăng thêm 154 tỷ lên 847 tỷ đồng.
Mặc dù kết quả kinh doanh èo uột, song thù lao, lương thưởng của HĐQT và Ban tổng giám đốc, Uỷ ban Kiểm toán trực thuộc của DRH tăng khá mạnh tới 42% lên mức 4,7 tỷ đồng.
Theo DRH, đại dịch Covid-19 dẫn đến sự suy thoái kinh tế và ảnh hưởng tiêu cực đến hầu hết các doanh nghiệp và ngành nghề. Tình hình này dẫn đến các yếu tố không chắc chắn và có thể tác động đến môi trường mà DRH đang hoạt động.
Ban tổng giám đốc DRH vẫn đang tiếp tục theo dõi các diễn biến của tình hình, cũng như đánh giá các ảnh hưởng tài chính liên quan đến việc đánh giá tài sản, các khoản dự phòng và công nợ tiềm tàng, đồng thời sử dụng các ước tính và xét đoán đối với các vấn đề khác nhau dựa trên các thông tin tin cậy nhất có được đến ngày của BCTC hợp nhất này.