Theo bản kết luận điều tra của Cơ quan CSĐT Bộ Công an vừa ban hành, trong vụ Tân Hoàng Minh lừa đảo phát hành trái phiếu, Chủ tịch Tập đoàn Tân Hoàng Minh Đỗ Anh Dũng đã chỉ đạo để con trai mình là Đỗ Hoàng Việt, Phó tổng giám đốc Tài chính, thực hiện các "chiêu trò phù phép" phát hành cổ phiếu tạo nguồn tiền về cho Tân Hoàng Minh.
Theo đó, giai đoạn cuối năm 2020, đầu năm 2021, do dịch bệnh COVID-19, Tập đoàn Tân Hoàng Minh gặp nhiều khó khăn về tài chính, dự nợ tín dụng hàng chục nghìn tỷ đồng, trong đó nhiều khoản nợ đến hạn, quá hạn không thể thanh toán không còn tài sản để trả nợ hoặc tiếp tục vay vốn.
Chủ tịch Tân Hoàng Minh đã chỉ đạo con trai là Đỗ Hoàng Việt với vai trò Phó tổng giám đốc Tài chính, lựa chọn các công ty thuộc Tân Hoàng Minh phát hành trái phiếu, lấy pháp nhân Công ty Tân Hoàng Minh ký hợp đồng mua trái phiếu sơ cấp, sử dụng uy tín thương hiệu Tân Hoàng Minh bán trái phiếu, huy động vốn của nhà đầu tư thứ cấp, lấy tiền trả nợ đến hạn cũng như tiếp tục đầu tư dự án…
Do Tân Hoàng Minh có nhiều công ty con không đủ thời gian kiểm toán báo cáo tài chính nên Việt chỉ đạo thuộc cấp trong Tân Hoàng Minh lựa chọn các công ty con là Công ty Ngôi Sao Việt, Công ty Soleil và Công ty Cung Điện Mùa Đông. Nhóm này đã nguỵ tạo các hoạt động kinh tế không có thật thông qua các hợp đồng "khống" (hợp đồng mua bán cổ phần, hợp đồng hợp tác đầu tư, hợp đồng đặt cọc… ) giữa nội bộ các công ty, cá trong tập đoàn để làm phương án phát hành các gói trái phiếu riêng lẻ.
Chủ tịch Tân Hoàng Minh Đỗ Anh Dũng (bìa phải) và con trai Đỗ Hoàng Việt bị cáo buộc đã chỉ đạo phù phép phát hành trái phiếu chiếm đoạt hơn 8.643 tỷ đồng. Ảnh: Bộ Công an.
Công ty Ngôi Sao Việt và Công ty Soleil không đủ điều kiện kiểm toán báo cáo tài chính với ý kiến chấp nhận toàn phần để phát hành trái phiếu theo quy định. Việt đã chỉ đạo thuộc cấp thông đồng với người của Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn tài chính kế toán và Kiểm toán Nam Việt (Công ty Kiểm toán Nam Việt) chi nhánh phía Bắc hợp thức báo cáo kiểm toán báo cáo tài chính năm 2020 từ tình trạng lỗ sang có lãi, loại bỏ các công ty con, công ty liên kết để né tránh làm báo cáo kiểm toán hợp nhất.
Công ty Cung Điện Mùa Đông có chỉ tiêu tài chính nghi ngờ khả năng hoạt động liên tục, có nợ quá hạn không đủ điều kiện để kiểm toán báo cáo tài chính với ý kiến chấp nhận toàn bộ nên nhóm Việt chỉ đạo thuộc cấp thông đồng với Công ty CPA Hà Nội và Chi nhánh CPA Sài Gòn hợp thức báo cáo kiểm toán bó cáo tài chính năm 2020 và 2021.
Thông qua việc hợp thức hồ sơ, 3 Công ty Ngôi Sao Việt, Soleil, Cung Điện Mùa Đông đã phát hành toàn bộ 9 gói trái phiếu riêng lẻ trị giá 10.030 tỷ đồng. Trong đó, Công ty Ngôi Sao Việt phát hành 2 gói trái phiếu riêng lẻ trị giá 2.700 tỷ đồng, Công ty Soleil phát hành 3 gói trái phiếu trị giá 1.750 tỷ đồng, Công ty Cung Điện Mùa Đông phát hành 4 gói trái phiếu trị giá 5.580 tỷ đồng.
Sau đó, Việt chỉ đạo sử dụng Công ty Tân Hoàng Minh (pháp nhân trung tâm) ký hợp đồng mua trái phiếu sơ cấp, chạy dòng tiền khống để thanh toán trái phiếu, hợp thức phương án phát hành, tạo lập giá trị ảo của trái phiếu, hợp thức trái chủ sang Công ty Tân Hoàng Minh, lấy uy tín thương hiệu của Tân Hoàng Minh để bán trái phiếu, huy động được hơn 13.972 tỷ đồng.
Theo kết luận điều tra, Việt khai nhận số tiền này đã được Chủ tịch Tân Hoàng Minh Đỗ Anh Dũng chỉ đạo sử dụng không đúng phương án, mục đích phát hành trái phiếu như trả nợ SHB, Agribank 1.976 tỷ đồng, mua cổ phần hợp tác đầu tư, đặt cọc dự án 4.568 tỷ đồng, chuyển tiền đấu giá đất Thủ Thiêm 585,3 tỷ đồng, thanh toán gốc lãi trái phiếu đến hạn trước hơn 5.300 tỷ đồng và một phần sử dụng theo mục đích cá nhân của Đỗ Anh Dũng…
Cơ quan điều tra xác định, trong số hơn 13.972 tỷ đồng phát hành trái phiếu trái pháp luật, trừ hơn 5.300 tỷ đồng thanh tán trái phiếu đến hạn trước, cha con Đỗ Anh Dũng, Đỗ Hoàng Việt và các bị can trong vụ án đã lừa đảo chiếm đoạt số tiền hơn 8.643 tỷ đồng của 6630 bị hại. Cơ quan điều tra đã thu hồi hơn 8.644 tỷ đồng khắc phục hậu quả toàn bộ vụ án, đảm bảo thi hành án, hoàn trả cho bị hại.
Như đã thông tin, Cơ quan CSĐT Bộ Công an vừa hoàn tất kết luận điều tra đề nghị truy tố Đỗ Anh Dũng, Chủ tịch Tập đoàn Tân Hoàng Minh và 14 người khác về tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản theo khoản 4 điều 174 Bộ luật Hình sự vì đã sử dụng 3 pháp nhân phát hành trái phiếu để huy động, chiếm đoạt tiền của người dân.
Ngoài ông Đỗ Anh Dũng, Cơ quan CSĐT Bộ Công an (C03) đề nghị truy tố Đỗ Hoàng Việt (Phó tổng giám đốc Tài chính Tân Hoàng Minh), Nguyễn Mạnh Hùng (nguyên Chủ tịch HĐQT Công ty TNHH Đầu tư bất động sản Ngôi Sao Việt), Trần Hồng Sơn (Chủ tịch HĐQT Công ty CP Đầu tư và Dịch vụ khách sạn Soleil), Nguyễn Khoa Đức (Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng giám đốc Công ty CP Cung điện Mùa Đông), Lê Văn Thịnh (Phó tổng giám đốc Tân Hoàng Minh), Phùng Thế Tính (cựu Giám đốc Tài chính kế toán của Tân Hoàng Minh)…