Liên doanh để bán đất công vào tay tư nhân
Khu đất 25-26 Nguyễn Đình Chiểu (TP Nha Trang) có diện tích gần 3.000m2 vốn là trụ sở Công ty Liên doanh 18/4, khi Công ty Liên doanh 18/4 sáp nhập vào Khatoco thì khu đất được giao cho Khatoco quản lý.
Năm 2003, Khatoco được UBND tỉnh Khánh Hòa cho phép lập dự án đầu tư. Hai năm sau đó, Khatoco được UBND tỉnh cho thực hiện dự án xây dựng khu chung cư - siêu thị - văn phòng làm việc với hai tòa nhà cao 19 tầng.
Đến tháng 12/2014, ông Lê Đức Vinh (Phó Chủ tịch UBND tỉnh Khánh Hoà thời điểm đó) bất ngờ ký quyết định giao gần 3.000 m2 đất cho Khatoco để thực hiện dự án chung cư sau hơn 10 năm nằm trên giấy.
Thế nhưng, Khatoco vẫn không triển khai dự án mà chỉ nộp hơn 34 tỉ đồng tiền sử dụng đất và 3.000m2 đất thành đất ở đô thị, được sử dụng lâu dài và thuộc quyền sử dụng của Khatoco.
Tháng 2/2016, ông Đào Công Thiên (nguyên Phó Chủ tịch UBND tỉnh Khánh Hoà), lại tiếp tục có quyết định giao khu đất trên cho Công ty TNHH MTV Đầu tư và kinh doanh bất động sản Khatoco (viết tắt BĐS Khatoco, công ty con của Khatoco) để thực hiện dự án chung cư 25-26 Nguyễn Đình Chiểu. Thời hạn sử dụng đất 50 năm, người mua nhà ở gắn liền với quyền sử dụng đất được sử dụng ổn định lâu dài.
Theo thông báo nộp tiền của Cục thuế Khánh Hòa, số tiền sử dụng đất mà Khatoco phải nộp là hơn 38 tỉ đồng. Tuy nhiên, các cơ quan chức năng tỉnh Khánh Hòa lại vận dụng Thông tư 76/2014 ngày 16/6/2014 của Bộ Tài chính, áp dụng đối với khu đất trị giá dưới 20 tỉ đồng để không tổ chức thẩm định giá theo quy định, không tổ chức đấu giá.
Tháng 12/2016, BĐS Khatoco liên doanh với Công ty TNHH Thương mại - Du lịch Cat Tiger (gọi tắt là Cat Tiger) thành lập Công ty TNHH Cat Tiger Khareal để thực hiện dự án chung cư 25-26 Nguyễn Đình Chiểu. Công ty liên doanh này đăng ký vốn điều lệ 48 tỉ đồng, trong đó BĐS Khatoco góp 12 tỉ đồng, còn lại là do Cat Tiger góp vốn.
Tháng 8/2017, Công ty TNHH Cat Tiger Khareal thay đổi giấy đăng ký kinh doanh lần một, nâng vốn điều lên 180 tỉ đồng. Trong đó, vốn góp của Cat Tiger tăng lên 168 tỉ đồng (chiếm 94%); còn vốn góp của BĐS Khatoco vẫn chỉ 12 tỉ đồng (chỉ còn chiếm 6% trong tổng vốn điều lệ).
Tháng 9/2017, Công ty TNHH Cat Tiger Khareal được UBND tỉnh Khánh Hoà cấp quyết định chủ trương đầu tư dự án chung cư Napoleon Castle 1 tại khu đất 25 - 26 Nguyễn Đình Chiểu. Ba tháng sau, ngày 30/12/2017, BĐS Khatoco đã chuyển nhượng toàn bộ 6% cổ phần (tức 12 tỉ đồng vốn góp bằng quyền sử dụng đất) cho Cat Tiger với giá 25 tỉ đồng.
Hợp thức hóa để hưởng lợi tiền tỉ?
Theo hồ sơ, trước khi liên danh thành lập Công ty TNHH Cat Tiger Khareal, BĐS Khatoco và Cat Tiger đã có biên bản thỏa thuận hợp tác đầu tư dự án, nội dung chính là BĐS Khatoco chuyển nhượng 3/4 giá trị quyền sử dụng khu đất cho Cat Tiger. Theo đó, BĐS Khatoco góp 25% vốn điều lệ, tương đương 12 tỉ đồng bằng một phần giá trị quyền sử dụng gần 3.000 m2 đất tại 25-26 Nguyễn Đình Chiểu và các chi phí phát sinh khi lập dự án.
Cat Tiger góp 75% vốn điều lệ, tương đương 36 tỉ đồng bằng tiền. Giá trị tài sản của BĐS Khatoco (chủ yếu là khu đất trên) được định giá 45 tỉ đồng. Do đó, Cat Tiger phải hoàn trả khoản chênh lệch 33 tỉ đồng cho BĐS Khatoco và Cat Tiger sẽ điều hành chính dự án. Ngay sau khi nhận được tiền chênh lệch, BĐS Khatoco thực hiện chuyển tên sở hữu khu đất 25-26 Nguyễn Đình Chiểu cho pháp nhân mới là Công ty TNHH Cat Tiger Khareal.
Ngay trong ngày BĐS Khatoco bán sạch vốn góp cho Cat Tiger (30/12/2017), Hội đồng thành viên Công ty TNHH Cat Tiger Khareal ra quyết định chuyển đổi công ty TNHH hai thành viên trở lên thành công ty TNHH một thành viên. Theo đó, Cat Tiger Khareal được kế thừa toàn bộ quyền, lợi ích hợp pháp của Công ty TNHH (hai thành viên) Cat Tiger Khareal trước đây. Toàn bộ gần 3.000 m2 khu đất công 25-26 Nguyễn Đình Chiểu đã được chuyển giao cho Cat Tiger.
Theo tài liệu thu thập của PV, 3 ngày trước khi BĐS Khatoco bán khu đất trên, Sở Tài chính Khánh Hòa có công văn hướng dẫn Khatoco tái cơ cấu doanh nghiệp. Ngày 28/12/2017, UBND tỉnh Khánh Hoà ban hành quyết định điều chỉnh đề án tái cơ cấu doanh nghiệp Khatoco giai đoạn 2016-2020, trong đó nêu rõ lộ trình: “Thực hiện thoái vốn tổng công ty tại các doanh nghiệp: Công ty TNHH Cat Tiger Khareal thời gian thực hiện năm 2017” trong khi chỉ còn ba ngày là hết năm 2017.
Đến ngày 3/1/2018, Sở KH-ĐT Khánh Hòa đã cấp giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp công ty TNHH một thành viên cho Công ty TNHH Cat Tiger Khareal. Theo tính toán, để có toàn bộ dự án cùng gần 3.000 m2 đất vàng, Cat Tiger đã trả cho Khatoco gần 60 tỉ đồng trong khi khu đất có giá hàng trăm tỉ đồng và Khatoco đã hưởng toàn bộ số tiền chênh lệch, trong khi đó lẽ ra số tiền này phải được nộp vào ngân sách Nhà nước.